稅務問題是所有企業都會遇到的挑戰，無論是新創、工作室、小型公司甚至個人事業，都希望能在符合法規的前提下降低稅負。因此，不少企業會詢問台北記帳士：是否能協助做節稅規劃？答案是肯定的，只要範圍在法律允許內，記帳士就能提供各種節稅建議。本篇將帶你了解記帳士能做哪些節稅項目、必須注意的細節以及適合哪些企業運用。
台北記帳士能提供哪些合法節稅建議？
記帳士雖然沒有會計師的查核權，但在節稅規劃上具備相當豐富的實務經驗，能協助：
• 選擇適合的會計科目分類
• 合法列舉公司支出與費用
• 協助區分成本與費用
• 規劃折舊與攤銷項目
• 提醒可扣抵或減免的項目
• 建議年度財務結構調整
這些都是企業最常依賴記帳士的節稅方式，能實際減少不少稅額。
節稅方式一：正確列舉費用，避免不必要的稅負
許多企業因為不懂哪些費用能列舉，導致本來可以節稅的金額被忽略。常見可列舉的項目包含：
• 交通費、油資、停車費
• 採購器材、文具、耗材
• 水電、網路、租金支出
• 員工福利費與餐費
• 行銷廣告費、網站費用
台北記帳士會協助確認憑證是否合規並妥善分類，避免企業多繳稅。
節稅方式二：妥善利用折舊與攤銷
公司購買的設備工具可以折舊，不是一次列入費用，而是分數年攤還，常見的折舊資產包含：
• 電腦、筆電、伺服器
• 家具、辦公桌椅
• 影印機、相機、其他設備
• 裝潢工程、冷氣設備
記帳士會建議使用最適合的折舊年限，讓企業每年稅負更平均、更合理。
節稅方式三：正確區分成本與費用
很多新創常將成本與費用混淆，例如電商採購商品屬成本，而一般行政支出屬費用。若分類錯誤，可能影響損益計算與稅額。台北記帳士會協助企業：
• 建立正確的成本科目
• 區分進貨、運費、包材
• 正確計算毛利與費用比例
良好的分類不僅節稅，也能改善財務報表的精準度。
節稅方式四：選擇適合的公司型態與營業項目
部分企業因為營業項目登記不適當，導致稅率較高或無法列舉相關費用。記帳士會協助檢視：
• 公司類型是否適合（商行、有限公司、股份有限公司）
• 營業項目是否需增加或調整
• 是否符合可以申請的減免優惠
選擇正確項目能避免誤踩法規，也能提升節稅彈性。
節稅方式五：避免常見稅務錯誤產生罰鍰
許多企業其實不是繳太多稅，而是被開罰，原因包括：
• 延遲申報營業稅或營所稅
• 發票開立錯誤
• 現金收入未入帳
• 不合格憑證列為費用
• 勞健保未按時加退保
台北記帳士會定期提醒申報期限並審查憑證，避免企業被罰。
總結：記帳士雖非會計師，但在節稅規劃上非常重要
節稅並不等於逃漏稅，而是透過合法方式降低企業負擔。台北記帳士熟悉稅務法規與申報制度，能協助企業整理憑證、分類帳務、規劃折舊與避免錯誤，讓企業以最合理方式繳納稅金。只要每月維持良好帳務紀錄，報稅季節自然輕鬆許多。
